Vpis v Register dejanskih lastnikov
Poslovni subjekti, za katere Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma določa obveznost ugotavljanja dejanskega lastnika, morajo zagotoviti vpis podatkov v Register dejanskih lastnikov, ki ga vodi AJPES.
Kazalo
Register dejanskih lastnikov
Register dejanskih lastnikov (RDL) je pomemben instrument za zagotavljanje preglednosti lastniških struktur poslovnih subjektov ter za izvajanje ukrepov na področju preprečevanja pranja denarja in financiranja terorizma.
Kdo mora zagotoviti vpis podatkov?
Obveznost vpisa v RDL velja za pravne osebe in druge poslovne subjekte, za katere Zakon o preprečevanju pranja denarja in financiranja terorizma (ZPPDFT-2) določa obveznost ugotavljanja dejanskega lastnika, to je fizične osebe, ki poslovni subjekt neposredno ali posredno lastniško obvladuje oz. ga nadzira. Med zavezance sodijo zlasti gospodarske družbe, društva, zavodi, ustanove, zadruge in druge pravne osebe, vpisane v Poslovni register Slovenije. Če vpisa v Register dejanskih lastnikov še niste opravili oz. podatki niso popolni ali ažurni, jih čim prej vnesite oz. posodobite prek aplikacije eRDL.
Rok za vpis podatkov
Podatke o dejanskem lastniku je treba vpisati najpozneje v 8-ih dneh od vpisa poslovnega subjekta v Poslovni register Slovenije. Enak rok velja tudi za vpis vseh poznejših sprememb podatkov o dejanskem lastniku.
Odgovornost poslovnih subjektov
Za pravilnost in ažurnost podatkov, vpisanih v register, je odgovoren poslovni subjekt. Pristojni organi v nadzornih postopkih še vedno ugotavljajo primere, ko zavezanci podatkov v register ne vpišejo pravočasno ali pa z obveznostjo vpisa niso seznanjeni. Pravilen in ažuren vpis poslovnim subjektom olajša poslovanje z bankami, zavarovalnicami, notarji, računovodskimi servisi, davčnimi svetovalci in drugimi zavezanci po ZPPDFT-2, ki pri sklepanju poslovnih razmerij izvajajo pregled stranke, vključno z ugotavljanjem dejanskega lastništva. Urejen vpis omogoča lažje preverjanje lastniške strukture poslovnega subjekta ter zmanjša potrebo po predložitvi dodatnih dokazil in pojasnil.
Priporočljivo je, da poslovni subjekti ob ustanovitvi družbe ter ob spremembah lastniške strukture pravočasno preverijo svoje obveznosti glede vpisa v RDL in zagotovijo ažurnost vpisanih podatkov.
Nadzor in sankcije
Nadzor nad izvajanjem obveznosti vpisa podatkov v RDL izvajajo pristojni nadzorni organi v skladu z ZPPDFT-2. Poslovni subjekti so dolžni zagotoviti pravočasen vpis ter pravilnost in ažurnost podatkov o svojih dejanskih lastnikih.
Neizveden, prepozen, nepopoln ali napačen vpis v RDL pomeni kršitev določb ZPPDFT-2, za katero so predpisane globe od 3.000 do 120.000 evrov za pravne osebe ter od 400 do 2.000 evrov za odgovorne osebe pravne osebe.
Informacije in pomoč glede izvedbe vpisa v RDL so na voljo na spletni strani AJPES. Za vsebinska vprašanja glede ugotavljanja dejanskega lastnika so na voljo pojasnila na spletni strani Urada Republike Slovenije za preprečevanje pranja denarja.